保險保障基金將擴容，險企風險大繳納多！基金不救助哪些人？

一直以來，保險保障基金就被視為(wei) 保險業(ye) “最後一道”風險防線，對防範化解保險業(ye) 重大風險，保障消費者合法權益起到重要作用。

14年前，《保險保障基金管理辦法》出爐。不過，隨著近年來保險業(ye) 在發展過程中聚集起新型風險，修訂顯得急迫而必要。銀保監會(hui) 會(hui) 同財政部、央行等單位對現行辦法進行相應修訂，並在今年1月公開征求意見。

如今，時隔近10個(ge) 月，2022版《保險保障基金管理辦法》終於(yu) 落地，這也是時隔14年的第一次修改，將於(yu) 2022年12月12日起正式實施。

那麽(me) ，2022版與(yu) 2008版有何不同？新版《辦法》將如何更好防範行業(ye) 風險、保障消費者權益？『A智慧保』與(yu) 大家一起劃重點，暫且以2022版與(yu) 2008版加以區分。

從(cong) 修訂內(nei) 容上看，2022版改變最顯著的地方，在於(yu) 保險保障基金的籌集方式。

具體(ti) 來看，按照2008版，保險保障基金是按照“固定費率”來繳納，各類保險公司一視同仁，沒有差別。

例如，非投資型財產(chan) 保險按照保費收入的0.8%繳納；投資型財產(chan) 保險，有保證收益的，按照業(ye) 務收入的0.08%繳納，無保證收益的，按照業(ye) 務收入的0.05%繳納；有保證收益的人壽保險按照業(ye) 務收入的0.15%繳納，無保證收益的人壽保險按照業(ye) 務收入的0.05%繳納。

眾(zhong) 所周知，近年來隨著險企治理能力、經營能力的分化，不同保險公司之間的風險水平也存在差異，因此為(wei) 使籌費方式更加合理，新版《辦法》引入風險費率機製，規定保險保障基金費率由基準費率和風險差別費率構成。風險導向更強，能夠促使險企穩健經營。也就是說，被評定為(wei) 風險較高的險企，所需繳納的基金費率要更高一些。

2017年，保險保障基金公司原董事長任建國也曾指出，風險導向費率有利於(yu) 解決(jue) 固定費率製引起的道德風險、逆選擇以及公平性等問題，能在一定程度上提升險企風險防範意識，抑製少數公司盲目擴張。

除引進風險導向費率製度外，2022版還調整了保險保障基金暫停繳納的上限，將財產(chan) 險公司、人身險公司的暫停繳納上限分別由占公司總資產(chan) 的6%、1%，調整為(wei) 占行業(ye) 總資產(chan) 的6%和1%。也就是說，對很多中小公司來說，將無上限，這有助於(yu) 進一步擴大保險保障基金的規模。

財產(chan) 險、人身險雖說是保險的兩(liang) 大分支，但由於(yu) 身處同一行業(ye) 風險體(ti) 係中，一方遭到巨大風險難以應對時，勢必會(hui) 傳(chuan) 導到另一方。

可以看到，在2008版中，財產(chan) 險與(yu) 人身險的保險保障基金是分別使用，互不幹擾，更不會(hui) 相互“支援”。為(wei) 提升保險保障基金的風險防範能力，2022版進一步允許了財產(chan) 險和人身險的保障基金之間可相互拆借，具體(ti) 拆借期限、利率以及相關(guan) 適用原則，需報經銀保監會(hui) 批準後施行。

此外，為(wei) 更好實現風險隔離，2022版還要求保險保障基金公司和保險保障基金應各自作為(wei) 獨立的會(hui) 計主體(ti) 進行核算，實行嚴(yan) 格分離。

對於(yu) 保險保障基金的救助規定，2022版將“非人壽保險合同的保單”明確為(wei) “財產(chan) 保險、短期健康險、短期意外險的保單”，將“人壽保險業(ye) 務”明確為(wei) “長期人身保險業(ye) 務”。

基於(yu) 此，2022版進一步明確了短期健康險、短期意外險適用於(yu) 財產(chan) 保險同樣的救助規定；對於(yu) 人壽保險合同外的長期健康險、長期意外險等其他的長期人身保險合同，規定其救助方式依照法律、行政法規以及國務院的有關(guan) 規定辦法，救助標準則按照人壽保險合同執行。此外，2022版還指出，對於(yu) 人壽保險合同中投資成分等的具體(ti) 救助辦法將另行製定。

與(yu) 此同時，2022版還進一步明確債(zhai) 權轉移關(guan) 係，新增了“保險保障基金公司在救助保單持有人保單利益後，即在償(chang) 付金範圍內(nei) 取得了該保單持有人對保險公司等同於(yu) 賠償(chang) ，或者給付保險金清償(chang) 順序的債(zhai) 權”這一表述。

值得一提的是，在救助範圍方麵，2022版還明確指出，自保公司經營的保險業(ye) 務不屬於(yu) 保險保障基金的救助範圍，將不繳納保險保障基金。此外，對保險公司被撤銷或者破產(chan) 負有責任的實控人、監事和相關(guan) 管理人員在該險企持有的保單利益，保險保障基金不予救助。

儼(yan) 然，這一規定的明確，可以更好將保險保障基金用在“刀刃上”，還可以督促自保公司的股東(dong) 以及保險公司高管做好風險把控。

作為(wei) 保險行業(ye) 的風險救助基金，保險保障基金的穩定運行，需要得到行業(ye) 經營主體(ti) 的高度支持，一旦有人心存僥(jiao) 幸或漠視基金的重要性，便會(hui) 影響到保險業(ye) 整體(ti) 的風險防範能力。

因此，為(wei) 強化相關(guan) 人員、主體(ti) 的責任義(yi) 務，加強保險保障基金相關(guan) 監督管理，2022版明確險企被處置並使用保險保障基金期間，其股東(dong) 、實控人、董事、監事、高管及相關(guan) 管理人員等負有報告、說明、配合有關(guan) 工作的義(yi) 務，如未履行，則會(hui) 由銀保監會(hui) 依法采取監管措施。

此外，對未及時繳納保險保障基金的險企及人員，2022版也賦予了保險保障基金公司進行公示的權利等。

需要指出的是，為(wei) 進一步優(you) 化保險保障基金的使用，2022版從(cong) 靈活度上豐(feng) 富了動用保險保障基金的情形，新增“國務院批準的其他情形”。

此外，2022版還最新賦予了保險保障基金公司可“參與(yu) 風險處置方案和使用辦法的擬定”的權利。這一規定，或將更好促進保險保障基金公司發揮專(zhuan) 業(ye) 能力，起到風險預警和監測的作用。

與(yu) 此同時，或為(wei) 體(ti) 現保險保障基金的救助職能，2022版還新增提出，險企在獲得保險保障基金支持期限內(nei) ，國務院保險監督管理機構將視情依法對其采取限製向股東(dong) 分紅、限製高級管理人員薪酬等必要監管措施。

出手三次，“救”險企於(yu) 危難

對於(yu) 保障保障基金行業(ye) 並不陌生。每逢重大風險事件，保險保障基金總會(hui) 及時出手。那麽(me) ，作為(wei) “兜底”的存在，保險保障基金又是怎樣運營、管理的？

事實上，保險保障基金有專(zhuan) 門的公司來運作。保險保障基金公司成立於(yu) 2008年，依法負責保險保障基金的籌集、管理和使用。

保險保障基金公司的業(ye) 務具體(ti) 有六類：

· 籌集、管理、運作保險保障基金。

· 監測保險業(ye) 風險，發現保險公司經營管理中出現可能危及保單持有人和保險行業(ye) 的重大風險時，向國務院保險監督管理機構提出監管處置建議。

· 對保單持有人、保單受讓公司等個(ge) 人和機構提供救助或者參與(yu) 對保險業(ye) 的風險處置工作。

· 在保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chan) 等情形下，參與(yu) 保險公司的清算工作。

· 管理和處分受償(chang) 資產(chan) 。

· 國務院批準的其他業(ye) 務。

從(cong) 保險保障基金使用曆史上看，就先後出手三次。

第一次是2008年出手“救助”新華保險(601336)，用29億(yi) 元接管當時資產(chan) 不足千億(yi) 元的新華人壽；第二次是2011年，出手救助中華保險，受托管理中華聯合七成多股權，並向其注資60億(yi) 元，當時保險保障基金掌握著中華聯合保險91.5%股權；第三次是2018年“救助”安邦，動用了608億(yi) 元，這也是保險保障基金出手資金最大的一次。

數據顯示，截至2021年12月31日，保險保障基金餘(yu) 額(匯算清繳前)為(wei) 1829.98億(yi) 元，其中財產(chan) 險保障基金1130.89億(yi) 元，占61.8%；人身險保障基金699.09億(yi) 元，占38.2%。

下一步，保險保障基金將很快出手，未來，保險保障基金規模會(hui) 進一步擴大。